天天實時：新修訂《企業(yè)集團財務公司管理辦法》發(fā)布：明確功能定位 引導合規(guī)經營

自今年7月向社會公開征求意見以及深入評估論證后，10月14日，銀保監(jiān)會官網正式對外發(fā)布了新修訂的《企業(yè)集團財務公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》），這也是繼2000年發(fā)布，2006年修訂之后，銀保監(jiān)會為引導財務公司依法合規(guī)經營和持續(xù)穩(wěn)健運行，再次對《辦法》進行修訂，并將于2022年11月13日起施行。

(資料圖片僅供參考)

業(yè)內多家接受《金融時報》記者采訪的財務公司均表示，《辦法》的修訂，將進一步促進企業(yè)集團財務公司規(guī)范和穩(wěn)健經營，服務發(fā)展大局，圍繞主責主業(yè)持續(xù)提質增效。

與征求意見稿有何不同

《金融時報》記者梳理《辦法》條文發(fā)現，從內容上看，《辦法》相較7月的征求意見稿內容有“一增一減一明確”。

《辦法》第八條取消了征求意見稿中“財務公司應由集團母公司或集團主業(yè)整體上市的股份公司控股和管理”的規(guī)定。

在業(yè)務范圍部分，《辦法》第二十條新增“從事套期保值類衍生產品交易”，允許符合條件的財務公司，向銀保監(jiān)會及其派出機構申請經營該項業(yè)務。

在監(jiān)督管理部分，《辦法》第三十四條進一步明確了財務公司應當遵守“貸款余額不得高于存款余額與實收資本之和的80%”。

與2006年舊版對比，此次新修訂的《辦法》發(fā)生了較大變化，明確一家企業(yè)集團只能設立一家財務公司，從申請人資產總額、營業(yè)收入、利潤總額要求等方面提高了財務公司設立門檻，實現“優(yōu)中選優(yōu)”；重新劃分業(yè)務類別并實施分級監(jiān)管，給予市場主體正向激勵；強化機構監(jiān)管，增設了流動性比例不得低于25%，票據承兌余額不得超過資產總額的15%等多項監(jiān)管指標。值得關注的是，《辦法》還將公司治理單獨列章，體現了加強財務公司治理監(jiān)管的導向。

業(yè)內專家表示，按照《辦法》對財務公司的功能定位和業(yè)務范圍要求，財務公司將嚴格比照相關規(guī)定、準入申請，專注服務集團內部企業(yè)，穩(wěn)妥開展金融業(yè)務。

實施業(yè)務分級監(jiān)管

將業(yè)務區(qū)分財務公司對內基礎業(yè)務和對外專項業(yè)務，實施業(yè)務分級監(jiān)管，是《辦法》中受到業(yè)內機構較多關注和討論的部分。

《辦法》規(guī)定，貸款、票據貼現、資金結算與收付、債券承銷、非融資性保函、財務顧問、信用鑒證及咨詢代理業(yè)務等為對內的基礎業(yè)務；同業(yè)拆借、票據承兌、買方信貸和消費信貸、固定收益類有價證券投資、套期保值類衍生產品交易等為對外專項業(yè)務。

此外，以往財務公司可開展的債券發(fā)行、融資租賃、資產證券化、委托投資、保險代理、延伸產業(yè)鏈金融、股權投資業(yè)務等業(yè)務資質被取消，財務公司此后不能再開展上述相關業(yè)務。

談及已經開展的融資租賃、股權投資、保險代理等業(yè)務，多家財務公司表示將停止相關新業(yè)務并穩(wěn)妥推進存量業(yè)務的清退。

“在新的監(jiān)管要求下，我們仍有業(yè)務發(fā)展的空間?！北本┠池攧展疽幻麡I(yè)務人員告訴《金融時報》記者，“比如票據承兌，以我們自身目前開展的業(yè)務量而言還遠低于上限。”

對于不具備票據承兌等專項業(yè)務資質的財務公司，需要符合資質條件并向監(jiān)管部門申請后才能開展。

有律師表示，《辦法》刪除了對于業(yè)務申請條件的規(guī)定，因此，對于對外專項性業(yè)務的申請條件有待監(jiān)管部門進一步下發(fā)配套規(guī)范性文件予以明確。

推動行業(yè)加強風險防范

《辦法》還著重要求財務公司應加強金融風險的監(jiān)測、識別和預警，在第二十八條明確強調，財務公司應當建立涵蓋各項業(yè)務、全公司范圍的風險管理體系，采用科學的風險管理技術和方法，充分識別和評估經營中面臨的各類風險，對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險等進行持續(xù)監(jiān)控。

針對財務公司的風險管理問題，早在2006年，原銀監(jiān)會曾發(fā)布《企業(yè)集團財務公司風險監(jiān)管指標考核暫行辦法》（以下簡稱《考核暫行辦法》），對資本充足率、不良貸款率、單一客戶授信集中度等風險監(jiān)管指標予以明確要求。《辦法》施行后，《考核暫行辦法》也將同時廢止。

近幾年，在整體宏觀經濟環(huán)境趨于復雜、不確定性不斷增加的情況下，財務公司主動提高全面風險管理水平，完善風險識別、評估、監(jiān)測、報告、控制機制，健全各類金融風險的識別方法和評價標準。

目前，財務公司行業(yè)已將風險管理上升至重要位置?！督鹑跁r報》記者注意到，多家財務公司以監(jiān)管數據標準化（EAST）在財務公司行業(yè)的全面實施為契機，提高財務公司在日常風險識別、評估、管控各環(huán)節(jié)運用大數據、區(qū)塊鏈、云計算等金融科技手段的技術與能力，推進財務公司數據治理，形成以數據為中心的全新風險管控核心邏輯。

標簽： 企業(yè)集團財務公司管理辦法