文/馮櫻子

(資料圖片僅供參考)

7月29日，銀保監(jiān)會發(fā)布消息稱，修訂完成了《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法（征求意見稿）》（下稱《征求意見稿》），重點在市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)管指標(biāo)和公司治理等方面做出了較大調(diào)整。

首先，調(diào)整市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大對外開放。將申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)許可條件進(jìn)行調(diào)整，明確外資跨國集團(tuán)可直接發(fā)起設(shè)立外資財務(wù)公司。

突出監(jiān)管重點，提高監(jiān)督效率。按照“實質(zhì)重于形式”的原則，進(jìn)一步優(yōu)化財務(wù)公司的服務(wù)范圍，將財務(wù)公司相關(guān)行政許可程序和申請材料要求，統(tǒng)一在《非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項實施辦法》中予以明確。

同時優(yōu)化業(yè)務(wù)范圍，實施業(yè)務(wù)分級監(jiān)管。取消了部分未能有效服務(wù)集團(tuán)發(fā)展且外部成本更低、替代性更強(qiáng)的非核心主營業(yè)務(wù)，區(qū)分財務(wù)公司對內(nèi)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和對外專項業(yè)務(wù)，實施分級監(jiān)管。

四是優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)，加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警。增設(shè)了部分票據(jù)業(yè)務(wù)和集團(tuán)外負(fù)債等監(jiān)管指標(biāo)，力爭實現(xiàn)對財務(wù)公司風(fēng)險的早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。

強(qiáng)化向上延伸監(jiān)管，防范集團(tuán)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險。鑒于企業(yè)集團(tuán)和財務(wù)公司的高度關(guān)聯(lián)性和風(fēng)險傳導(dǎo)性，增加了強(qiáng)化股東監(jiān)管的相關(guān)措施。

此外，強(qiáng)化公司治理監(jiān)管要求，提升法人獨立性；完善風(fēng)險處置和退出機(jī)制，補(bǔ)齊制度短板。增加財務(wù)公司破產(chǎn)相關(guān)條款，以及制定恢復(fù)處置計劃的相關(guān)內(nèi)容等。

《征求意見稿》還對財務(wù)公司市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了調(diào)整，體現(xiàn)了嚴(yán)格準(zhǔn)入、優(yōu)中選優(yōu)的監(jiān)管導(dǎo)向。

例如，其中將申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)總額要求由50億元調(diào)整至300億元，營業(yè)收入總額要求由40億元調(diào)整至200億元，稅前利潤總額要求由2億元調(diào)整至10億元，實收資本要求由8億元調(diào)整至50億元等，基本與經(jīng)濟(jì)增長水平相符。并將財務(wù)公司注冊資本由1億元調(diào)整至10億元，以增強(qiáng)財務(wù)公司抵御風(fēng)險能力，引導(dǎo)企業(yè)集團(tuán)理性申請設(shè)立財務(wù)公司。

當(dāng)前，一些財務(wù)公司重大風(fēng)險事件的背后，往往暴露出企業(yè)集團(tuán)操控財務(wù)公司經(jīng)營、財務(wù)公司自身公司治理嚴(yán)重失效等問題，導(dǎo)致財務(wù)公司風(fēng)險積聚及蔓延外溢，因此《征求意見稿》新增“公司治理”章節(jié)，增加黨的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、股東股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理等內(nèi)容，明確股東、實際控制人和集團(tuán)不得干預(yù)財務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營，加強(qiáng)具有財務(wù)公司特色的治理建設(shè)。

鑒于企業(yè)集團(tuán)和財務(wù)公司的高度關(guān)聯(lián)性和風(fēng)險傳導(dǎo)性，《征求意見稿》增加了財務(wù)公司應(yīng)向監(jiān)管部門報送其所屬集團(tuán)相關(guān)報表數(shù)據(jù)和經(jīng)營狀況的要求；明確了監(jiān)管部門有權(quán)實地走訪或調(diào)查股東經(jīng)營情況、詢問相關(guān)人員、調(diào)閱相關(guān)資料等要求，以強(qiáng)化對股東的監(jiān)管。

銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢的變化，《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》已無法滿足財務(wù)公司行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要。首先，規(guī)章制定時間較早，在市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、對外開放政策、業(yè)務(wù)范圍和監(jiān)管要求等諸多方面明顯不符合經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展要求。

與此同時，近年企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險向財務(wù)公司傳導(dǎo)問題日益突出，個別財務(wù)公司被集團(tuán)利用淪為對外融資工具，加速產(chǎn)業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險，造成較大的社會負(fù)面影響，嚴(yán)重影響到整個財務(wù)公司行業(yè)的政策環(huán)境、外部形象和聲譽(yù)，也對行業(yè)監(jiān)管提出挑戰(zhàn)。

因此，銀保監(jiān)會修訂完成《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法（《征求意見稿）》，并公開征求意見。

編輯：孟俊蓮

標(biāo)簽： 財務(wù)公司